Jak wybrać najlepsze IKE? Na co zwracać uwagę podczas wyboru Indywidualnego Konta Emerytalnego
IKE, czyli Indywidualne Konto Emerytalne, to obok IKZE jeden z elementów III filaru systemu emerytalnego w Polsce. To dobrowolny system oszczędzania na przyszłą emeryturę. Kto może z niego skorzystać i jakie zachęty przewiduje państwo, by więcej przyszłych świadczeniobiorców chciało je założyć? Jak wybrać odpowiednie, najlepsze dla siebie IKE lub IKZE?
IKE jest skrótowcem od nazwy Indywidualne Konto Emerytalne. Pierwsze tego rodzaju konta zostały uruchomione w 2005 roku, na mocy przepisów ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego.
Kto może założyć IKE i IKZE?
Prawo do gromadzenia oszczędności na IKE (https://www.uniqa.pl/emerytura/ike/) czy IKZE (https://www.uniqa.pl/emerytura/ikze/) oraz dokonywania wpłat mają osoby fizyczne, które ukończyły 16 lat. Nie trzeba być więc pełnoletnim, by móc mieć swoje IKE. Jednak osoby małoletnie, z przedziału wiekowego 16-18 lat, mają ograniczone prawo do posiadania takiego konta. Mogą dokonywać na nie wpłat jedynie w roku kalendarzowym, w którym uzyskały dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę. Nie ma znaczenia, czy osoba zakładająca IKE ma już IKZE. Można mieć oba konta równocześnie, ale każde jest indywidualne.
Roczny limit wpłat na IKE i limit wpłat na IKZE
Zarówno w przypadku IKE, jak i IKZE istnieją roczne limity wpłat na takie konto. Na IKE można co roku wpłacić maksymalnie 300 proc. prognozowanego na dany rok przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. Limit w kolejnym roku nie może być niższy od obowiązującego w roku poprzednim. W 2023 roku będzie to maksymalnie 20 805 zł.
Dla porównania limit wpłat na IKZE wynosi 8322 zł dla osób fizycznych i 12 483 zł rocznie dla prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą, jak podano na stronie https://www.uniqa.pl/emerytura/ikze/.
Gdzie można założyć IKE?
To od danej osoby zależy, gdzie założy IKE. Takie konta emerytalne są prowadzone przez:
- banki,
- zakłady ubezpieczeń na życie,
- dobrowolne fundusze emerytalne,
- fundusze inwestycyjne - w tym OFE czy specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte (TFI),
- podmioty prowadzące działalność maklerską.
Zanim podpiszesz umowę z wybranym podmiotem prowadzącym IKE, dowiedz się, jak działa i co Ci oferuje.
Jakie czynniki brać pod uwagę przy zakładaniu Indywidualnego Konta Emerytalnego?
Przy wyborze IKE trzeba brać pod uwagę wiele czynników. W końcu powierzasz swoje pieniądze instytucji zarządzającej i chcesz, by wybór ten był możliwie jak najlepszy. Zwróć uwagę na takie kwestie jak:
- forma prowadzenia rachunku - jako konto oszczędnościowe, rachunek maklerski, umowa ubezpieczeniowa itp.,
- możliwość prowadzenia IKE online,
- wysokość minimalnej wpłaty,
- możliwość ustanowienia osób uposażonych,
- opinia o podmiocie prowadzącym IKE,
- wysokość opłat, w tym opłaty za wycofanie pieniędzy z IKE przed upływem 12 miesięcy czy prowizja za założenie i prowadzenie konta.
Korzyści z IKE - wypłata środków oszczędzanych na IKZE i IKE
Zachętą do założenia IKE jest zwolnienie podatkowe. Podatek od zysków kapitałowych nie będzie naliczony przy wypłacie środków zgromadzonych na koncie emerytalnym w transzach lub jednorazowo. Trzeba jedynie spełnić pewne warunki. W przypadku IKE będzie to:
- wpłaty na IKE mają miejsce przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych,
- ponad połowa wartości wpłat na IKE została dokonania co najmniej 5 lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę środków.
Można więc oszczędzać na IKE, pomnażać swoje środki, a przy tym nie płacić fiskusowi podatku. Jeśli jednak nie zostaną spełnione powyższe warunki, to konieczne będzie opłacenie podatku Belki od gromadzonych środków. Należy spełnić również warunek wiekowy i wypłacić pieniądze po ukończeniu 60 lat lub 55. roku życia i nabyciu praw emerytalnych.
Podobnie jest w przypadku środków zgromadzonych w ramach IKZE, choć próg wiekowy wynosi 65 lat, a oszczędzać trzeba co najmniej przez 5 lat. Oznacza to, że trzeba dokonywać wpłat na IKZE co najmniej przez pięć wybranych lat, by wypłata z IKZE była realizowana na preferencyjnych zasadach. Konto IKZE nie jest opodatkowane, ale przy wypłacie środków zgromadzonych można skorzystać z ulgi podatkowej w każdym roku trwania oszczędzania i dokonywania wpłat, ale przy zwrocie pieniędzy wypłata jest obciążona zryczałtowanym podatkiem w wysokości 10 proc. W przypadku IKZE pewien podatek istnieje i trzeba go zapłacić od środków z IKZE. Warto wiedzieć, że nie ma za to podatku dochodowego od środków zgromadzonych na IKZE czy podatku Belki od zwrotu środków.
Więcej na: https://www.uniqa.pl/
Źródło informacji: UNIQA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A.
